Lebensversicherung Auszahlung: Was will die Krankenkasse?

Muss ich auf die Auszahlung der Lebensversicherung Krankenkassenbeiträge zahlen?

Auf die Auszahlung einer privaten Lebensversicherung zahlen Pflichtversicherte keine Krankenkassenbeiträge, auf eine Direktversicherung über den Arbeitgeber dagegen schon. Freiwillig gesetzlich Versicherte zahlen in beiden Fällen, bei der privaten Kapitallebensversicherung allerdings nur auf den Ertrag.

Der Grund liegt in der Liste der beitragspflichtigen Einnahmen. Bei versicherungspflichtig Beschäftigten zählen nach § 226 Abs. 1 SGB V nur Arbeitsentgelt, gesetzliche Rente, Versorgungsbezüge und Arbeitseinkommen. Bei pflichtversicherten Rentnern sind es nach § 237 SGB V Rente, Versorgungsbezüge und Arbeitseinkommen. Eine private Lebensversicherung gehört nicht dazu. Eine Direktversicherung ist dagegen betriebliche Altersversorgung und damit Versorgungsbezug nach § 229 Abs. 1 Satz 1 Nr. 5 SGB V.

Für freiwillige Mitglieder gilt etwas anderes. Hier zählt nach § 240 Abs. 1 SGB V die „gesamte wirtschaftliche Leistungsfähigkeit“. Was das im Einzelnen umfasst, legt der GKV-Spitzenverband in den Beitragsverfahrensgrundsätzen Selbstzahler und in einem Einnahmenkatalog fest (Stand 26.05.2026).

Wie wird eine Direktversicherung verbeitragt?

Wird eine Direktversicherung als Kapital ausgezahlt, verteilt die Krankenkasse den Betrag auf zehn Jahre. § 229 Abs. 1 Satz 3 SGB V bestimmt: Ein Einhundertzwanzigstel der Leistung gilt als monatlicher Zahlbetrag, längstens für 120 Monate. Das gilt auch, wenn die Kapitalzahlung schon vor dem Versicherungsfall vereinbart war.

Auf diesen Monatsbetrag zahlen Pflichtversicherte den allgemeinen Beitragssatz von 14,6 Prozent (§ 241 SGB V) plus den Zusatzbeitrag ihrer Kasse, und zwar allein, ohne Arbeitgeberanteil (§ 248 Satz 1 SGB V). Der durchschnittliche Zusatzbeitragssatz für 2026 beträgt laut Bekanntmachung des Bundesgesundheitsministeriums 2,9 Prozent; Ihre Kasse kann davon abweichen. Dazu kommt der Beitrag zur Pflegeversicherung nach § 55 SGB XI.

Entlastung bringt seit 2020 ein Freibetrag. Nach § 226 Abs. 2 Satz 2 SGB V wird von Betriebsrenten und Kapitalleistungen der betrieblichen Altersversorgung ein Zwanzigstel der monatlichen Bezugsgröße abgezogen. Die Bezugsgröße 2026 beträgt 3.955 Euro im Monat (§ 1 SVBezGrV 2026), der Freibetrag also 197,75 Euro (berechnet). Für die Pflegeversicherung gilt dieser Freibetrag nicht; § 57 Abs. 1 SGB XI verweist nur auf Satz 1 und 3 von § 226 Abs. 2 SGB V. Dort bleibt es bei einer Freigrenze: Liegen die Versorgungsbezüge darunter, ist nichts zu zahlen, liegen sie darüber, zählt der volle Betrag.

Rechenbeispiel 2026: 60.000 Euro aus der Direktversicherung

Ein selbst gerechnetes Beispiel für eine pflichtversicherte Person ohne weitere Betriebsrente: Die Direktversicherung zahlt 60.000 Euro aus. Ein Hundertzwanzigstel davon sind 500 Euro im Monat. Nach Abzug des Freibetrags von 197,75 Euro bleiben 302,25 Euro beitragspflichtig in der Krankenversicherung.

Mit 14,6 Prozent plus dem durchschnittlichen Zusatzbeitrag von 2,9 Prozent, zusammen 17,5 Prozent, ergibt das rund 52,89 Euro im Monat Krankenversicherungsbeitrag, über 120 Monate rund 6.347 Euro. In der Pflegeversicherung sind die vollen 500 Euro beitragspflichtig, weil sie über der Freigrenze liegen; den Satz entnehmen Sie dem Bescheid Ihrer Pflegekasse.

Bei einer kleineren Auszahlung kann alles frei bleiben. 20.000 Euro ergeben 166,67 Euro im Monat. Das liegt unter 197,75 Euro, also fallen weder Kranken- noch Pflegeversicherungsbeiträge an, solange keine anderen Versorgungsbezüge oder kein Arbeitseinkommen hinzukommen. Die Grenze gilt für alle Versorgungsbezüge und das Arbeitseinkommen zusammen.

Was gilt für freiwillig gesetzlich Versicherte?

Freiwillig Versicherte zahlen auch auf Einnahmen, die bei Pflichtversicherten frei bleiben. Für die private Kapitallebensversicherung im Erlebensfall gilt nach dem Einnahmenkatalog des GKV-Spitzenverbands: beitragspflichtig ist der Kapitalertrag, nicht die ganze Auszahlung. Als einmalige Einnahme wird er nach § 5 Abs. 3 Satz 3 der Beitragsverfahrensgrundsätze Selbstzahler ab dem Zufluss zwölf Monate lang mit je einem Zwölftel angesetzt.

Kapitalleistungen aus einer privaten Rentenversicherung, etwa einer Rentenversicherung mit Kapitalwahlrecht, sind laut Katalog ebenfalls beitragspflichtig (BSG, Urteil vom 27.01.2010, B 12 RK 28/08). Hier greift § 5 Abs. 4 der Grundsätze: ein Hundertzwanzigstel des Zahlbetrags für 120 Monate. Der Freibetrag aus § 226 Abs. 2 SGB V gilt für freiwillige Mitglieder nicht (§ 3 Abs. 4 der Grundsätze).

Ein Beispiel ohne Gewähr für Ihre Kasse: 15.000 Euro Ertrag aus einer privaten Kapitallebensversicherung erhöhen die beitragspflichtigen Einnahmen zwölf Monate lang um 1.250 Euro (berechnet). Beiträge fallen höchstens bis zur Beitragsbemessungsgrenze an, 2026 sind das 5.812,50 Euro im Monat (§ 2 Abs. 2 SVBezGrV 2026 in Verbindung mit § 223 SGB V). Wer schon mit seinen übrigen Einnahmen an dieser Grenze liegt, zahlt also nichts zusätzlich.

Und wenn die Lebensversicherung im Todesfall zahlt?

Zahlt eine private Kapitallebensversicherung wegen des Todes der versicherten Person, verlangt die Krankenkasse auch bei freiwillig Versicherten keine Beiträge. Der Katalog bewertet das als Vermögensverschiebung. Für die Hinterbliebenen geht es dann vor allem um die Erbschaftsteuer, siehe Lebensversicherung Auszahlung im Todesfall.

Anders bei Hinterbliebenenleistungen aus der betrieblichen Altersversorgung: Sie dienen der Hinterbliebenenversorgung und sind Versorgungsbezug nach § 229 Abs. 1 SGB V. Ob im Einzelfall Beiträge anfallen, klärt die Krankenkasse; sie bekommt die Meldung in der Regel von der Zahlstelle.

Wie lässt sich der Beitrag einplanen?

Ändern lässt sich die Beitragspflicht selten, planen lässt sie sich immer. Drei Punkte helfen.

• Vertragsart klären: Steht der Arbeitgeber als Versicherungsnehmer im Vertrag oder wurde Gehalt umgewandelt, ist es eine Direktversicherung. Haben Sie den Vertrag nach dem Ausscheiden allein weitergeführt, ist der daraus erworbene Teil nach § 229 Abs. 1 Satz 1 Nr. 5 SGB V beitragsfrei.
• Beitrag zurücklegen: Im Beispiel mit 60.000 Euro kostet die Krankenversicherung rund 6.347 Euro über zehn Jahre. Diesen Betrag sollten Sie nicht langfristig anlegen, sondern auf Tagesgeld oder Festgeld mit passender Laufzeit halten.
• Status prüfen: Wer kurz vor der Rente zwischen Pflichtversicherung und freiwilliger Versicherung wechselt, sollte vorher bei der Krankenkasse fragen, welche Einnahmen ab dann zählen. Bei einer Abfindung stellen sich ähnliche Fragen, siehe Abfindung und Krankenversicherung.

Privat Krankenversicherte zahlen ihren Beitrag nach Tarif, nicht nach Einnahmen. Für sie spielt die Auszahlung beim Krankenversicherungsbeitrag keine Rolle.

Was tun mit dem Geld nach Abzug der Beiträge?

Nach Steuer und Krankenkasse bleibt der Betrag, den Sie tatsächlich anlegen können. Die Steuerseite zeigt, was der Versicherer abzieht: Lebensversicherung Auszahlung: Steuer. Wie Sie den Rest zwischen sicherem und renditeorientiertem Teil aufteilen und was eine Vermögensverwaltung kostet, steht auf Lebensversicherung ausgezahlt: Geld anlegen. Wer statt Kapital eine Rente wählen kann, vergleicht auf Rente oder Einmalzahlung.