Erbe auf Festgeld oder Tagesgeld: Laufzeit passend zur Steuer

Wie lange sollte ein Erbe auf Tagesgeld oder Festgeld liegen?

So lange, bis die Erbschaftsteuer bezahlt, der Nachlass geteilt und ein Anlageplan fertig ist. Allein die gesetzlichen Fristen ergeben oft vier Monate und mehr; wie lange das Finanzamt danach für den Bescheid braucht, ist nicht festgelegt. Die Steuer entsteht mit dem Tod (§ 9 Abs. 1 Nr. 1 ErbStG), fällig wird sie aber nicht vor Bekanntgabe des Bescheids (§ 220 Abs. 2 AO). Die Monatsfrist zur Zahlung steht nicht in § 220 AO, sondern im Bescheid selbst; das Serviceportal Thüringen nennt einen Monat nach Bekanntgabe.

Das Bundesverfassungsgericht verhandelt am 12. und 13.10.2026 über das Erbschaftsteuergesetz; Auswirkungen auf laufende Fälle sind offen. Wann genau die Steuer zu zahlen ist und was bei Ratenwunsch gilt, steht unter Erbschaftsteuer: wann zahlen.

Ich habe als Neffe 400.000 € geerbt und warte auf den Bescheid: Wie lege ich das Geld bis dahin an?

Den Steuerteil von voraussichtlich 95.000 € halten Sie täglich verfügbar, den Rest legen Sie auf Festgeld bei mehreren Banken. Der Rechenweg: Neffen gehören zur Steuerklasse II mit 20.000 € Freibetrag (§ 16 Abs. 1 Nr. 5 ErbStG). Steuerpflichtig sind 380.000 €, der Satz bis 600.000 € beträgt 25 Prozent (§ 19 Abs. 1 ErbStG), also 95.000 € (berechnet, ohne Abzug von Bestattungskosten oder Schulden).

Der Plan in der Tabelle verteilt die 400.000 € so, dass keine Bank mehr als 100.000 € hält und der Steuerbetrag jederzeit greifbar ist.

Kommt der Bescheid nach zwölf Monaten noch nicht, bleibt die Steuerreserve einfach auf dem Tagesgeld. Kommt er früh, liegt das Geld schon bereit. Wer Festgeld für den Steuerteil wählt, nimmt höchstens sechs Monate: Bei 95.000 € bringt die norisbank mit 2,90 Prozent für sechs Monate 1.377,50 €, das ING-Tagesgeld im selben Zeitraum 1.132 € (berechnet). Der Vorsprung von 245 € ist weg, sobald ein Monat Säumniszuschlag mit 950 € anfällt.

Ich habe von meiner Mutter 250.000 € geerbt, Steuer fällt nicht an: Brauche ich Festgeld?

Nur für Geld, das einen festen Termin hat oder auf den Anlageplan wartet; eine Steuerreserve brauchen Sie nicht. Kinder haben 400.000 € Freibetrag (§ 16 Abs. 1 Nr. 2 ErbStG), auf 250.000 € fällt keine Erbschaftsteuer an. Den Erwerb anzeigen müssen Sie trotzdem binnen drei Monaten (§ 30 Abs. 1 ErbStG), außer das Testament wurde eröffnet und das Verhältnis geht daraus hervor.

Für 250.000 € reichen drei Banken. Ein typischer Ablauf: drei bis sechs Monate Tagesgeld, bis die Anlageentscheidung steht, dann ein Teil in Festgeld mit festen Terminen und ein Teil in Fonds. Wer den Fondsteil plant, findet Reihenfolge und Steuer unter Erbe in ETF investieren. Die vollständige Checkliste nach dem Erbfall steht unter Geld geerbt: was tun.

Welche Festgeld-Laufzeit passt zum Erbe?

Für den Steuerteil höchstens bis zum erwarteten Bescheid plus einen Monat, für den Rest sechs bis zwölf Monate, bis der Anlageplan steht. Festgeld ist bis zum Ende gebunden: Bei der Commerzbank ist vor Laufzeitende keine Verfügung möglich, auch nicht über Teilbeträge. Längere Laufzeiten bringen derzeit nur wenig mehr Zins.

Bei der norisbank widersprechen sich Website und Zinsaushang: Die Website nennt 3,20 Prozent für sechs Monate bis 250.000 €, der Aushang 2,90 Prozent für sechs und 3,20 Prozent erst für zwölf Monate. Lassen Sie sich den Satz vor Abschluss bestätigen. Wie Sie gestaffelte Laufzeiten und Tagesgeld kombinieren, zeigt auch Wie viel Geld auf das Tagesgeldkonto.

Auf wie viele Banken verteile ich das Erbe?

Auf so viele, dass bei keiner Bank mehr als 100.000 € je Person liegen, gerechnet über alle Konten dort (§ 8 Abs. 1, § 7 Abs. 3 EinSiG). Für sechs Monate erhöht § 8 Abs. 2 EinSiG den Schutz auf bis zu 500.000 €, etwa nach einem Hausverkauf oder einer Abfindung. Eine gewöhnliche Erbschaft nennt der Beispielkatalog in Abs. 3 nicht; ob sie gedeckt ist, ist nicht eindeutig. Planen Sie deshalb mit 100.000 €.

Achten Sie auf Banken, die zusammen ein Institut bilden: Commerzbank und comdirect zählen gemeinsam, ebenso Deutsche Bank und Postbank. Die norisbank ist ein eigenes Institut. Raisin vermittelt Festgeld bei Partnerbanken aus mehreren EU-Ländern, jede mit eigener Sicherung ihres Landes bis 100.000 €. Die TF Bank sichert in schwedischen Kronen bis 1.150.000 SEK und eignet sich nicht für Beträge über 100.000 €.

Was gilt, wenn mehrere Erben beteiligt sind?

Bis zur Teilung gehört der Nachlass allen Erben gemeinsam, und die Bank zahlt nur an alle zusammen (§§ 2032, 2039 BGB). Festgeld vom Nachlasskonto anzulegen, geht deshalb nur gemeinsam. Ihren eigenen Anteil legen Sie erst an, wenn er auf Ihrem Konto ist. Wie das Konto einer Erbengemeinschaft funktioniert, erklärt Erbengemeinschaft Konto.

Zinsen, die nach dem Erbfall anfallen, sind Ihre eigenen Kapitalerträge. Bis 1.000 € im Jahr bleiben sie steuerfrei, bei Ehepaaren 2.000 € (§ 20 Abs. 9 EStG); darüber gelten 25 Prozent Abgeltungsteuer plus Solidaritätszuschlag.

Beim Hausverkauf ist die Lage anders: Der Erlös aus einer selbst genutzten Wohnimmobilie ist sechs Monate lang bis 500.000 € gesichert. Wer ein geerbtes Haus verkauft hat, findet die Regeln unter Hausverkauf: Geld auf welches Konto. Wir beraten nicht im Einzelfall; Steuerfragen klärt das Finanzamt oder eine Steuerberatung.