Erbengemeinschaft Konto: wer verfügt, wie geteilt wird, was sicher ist

Wie funktioniert das Konto einer Erbengemeinschaft?

Mit dem Tod geht das Konto auf alle Erben gemeinsam über. Der Nachlass wird gemeinschaftliches Vermögen (§ 2032 Abs. 1 BGB), Juristen nennen das Gesamthand. Niemandem gehört ein bestimmter Teil des Guthabens. Jeder Erbe hat einen Anteil am ganzen Nachlass, über den er nur notariell verfügen kann, etwa durch Verkauf (§ 2033 Abs. 1 BGB); über seinen Anteil an einem einzelnen Konto kann er nicht verfügen (§ 2033 Abs. 2 BGB).

Praktisch gibt es zwei Wege. Meist führt die Bank das Konto des Verstorbenen als Nachlasskonto weiter, bis die Erben es auflösen. Alternativ eröffnen die Erben ein neues Konto auf die Erbengemeinschaft. Ob und zu welchen Kosten eine Bank ein solches Konto eröffnet, entscheidet sie selbst. Alle Erben müssen sich dafür ausweisen und ihren Erbnachweis vorlegen. Welche Papiere genügen, steht unter Sparbuch geerbt.

Hatte der Verstorbene einem Angehörigen eine Vollmacht über den Tod hinaus erteilt, kann dieser zunächst weiter handeln. Er handelt dann für alle Erben und muss ihnen Rechenschaft geben. Jeder Erbe kann eine solche Vollmacht widerrufen.

Wer darf was auf dem Nachlasskonto?

Das Gesetz unterscheidet drei Stufen. Erhaltungsmaßnahmen, ohne die ein Schaden droht, darf jeder Miterbe allein treffen (§ 2038 Abs. 1 Satz 2 BGB). Laufende Verwaltung beschließen die Erben mit Mehrheit, gerechnet nach der Größe der Erbteile (§ 2038 Abs. 2 mit § 745 Abs. 1 BGB). Verfügungen über das Guthaben, also Überweisungen und Kündigungen, gehen nur gemeinsam (§ 2040 Abs. 1 BGB). Rechnen Sie deshalb damit, dass die Bank für Zahlungen Unterschriften aller Erben oder eine Vollmacht aller verlangt.

Zinsen auf dem Nachlasskonto bleiben bis zur Teilung im Nachlass; das Gesetz verteilt die Erträge erst bei der Auseinandersetzung (§ 2038 Abs. 2 Satz 2 BGB). Ist ein Haus Teil des Erbes, gelten dieselben Regeln, nur mit mehr Abstimmungsbedarf; das zeigt Erbengemeinschaft: Immobilie verkaufen.

Ist das Geld auf dem Konto der Erbengemeinschaft sicher?

Ja, bis 100.000 € je Erbe und Bank: Bei einem Konto mehrerer Berechtigter zählt für die Einlagensicherung der Anteil jedes Einzelnen, ohne besondere Bestimmung zu gleichen Teilen (§ 7 Abs. 4 EinSiG). Dieser Anteil wird mit den eigenen Konten des Erben bei derselben Bank zusammengerechnet (§ 7 Abs. 3 EinSiG). Ob eine Bank die Erbquoten als besondere Bestimmung behandelt, steht nicht ausdrücklich im Gesetz; bei gleichen Quoten macht es keinen Unterschied.

Die erhöhte Deckung bis 500.000 € für sechs Monate nach § 8 Abs. 2 EinSiG ist für Erbschaften nicht eindeutig geregelt, weil der Beispielkatalog in Abs. 3 sie nicht nennt. Wer sicher planen will, verteilt auf Banken mit je höchstens 100.000 € je Person. Mehr dazu unter Einlagensicherung beim Gemeinschaftskonto.

In diesem Beispiel stehen 90.000 € ohne gesetzlichen Anspruch, berechnet. Die Erben können per Mehrheitsbeschluss einen Teil auf ein zweites Nachlasskonto bei einer anderen Bank umschichten oder schneller teilen. Beispielrechnung, keine Anlageberatung.

Wir sind drei Geschwister, auf dem Nachlasskonto liegen 240.000 €: wie teilen wir das Geld auf?

Sie bezahlen zuerst alle Nachlassschulden aus dem Konto und teilen den Rest nach Ihren Erbquoten, bei drei Kindern ohne Testament also zu je einem Drittel (§§ 2046, 2047 BGB). Zu den Schulden gehören offene Rechnungen des Verstorbenen und die Beerdigungskosten. Ist eine Forderung noch streitig, wird der nötige Betrag zurückbehalten (§ 2046 Abs. 1 Satz 2 BGB).

Hat einer von Ihnen zu Lebzeiten eine Ausstattung erhalten, etwa einen größeren Zuschuss zur Existenzgründung, muss er sie als gesetzlicher Erbe ausgleichen, wenn die Eltern nichts anderes bestimmt haben (§ 2050 BGB). Halten Sie die Einigung schriftlich in einem Teilungsplan fest und lassen Sie ihn von allen unterschreiben; mit ihm gibt die Bank das Geld frei.

Die Erbschaftsteuer zahlt jeder Erbe für seinen Anteil selbst, mit eigenem Freibetrag. Kinder haben je 400.000 € (§ 16 Abs. 1 Nr. 2 ErbStG), im Beispiel fällt also keine Steuer an. Bei Nichten, Neffen oder Geschwistern als Erben sind es nur 20.000 €; die Tabelle steht unter Erbschaftssteuer Freibetrag. Das Bundesverfassungsgericht verhandelt am 12. und 13.10.2026 über das Erbschaftsteuergesetz, der Ausgang ist offen.

Ich bin 58, Miterbe zur Hälfte, und mein Bruder stimmt keiner Auszahlung zu: was kann ich tun?

Sie können jederzeit die Auseinandersetzung verlangen (§ 2042 Abs. 1 BGB), und Ihr Bruder muss an einer ordnungsmäßigen Verwaltung mitwirken (§ 2038 Abs. 1 Satz 2 BGB). Ausnahmen gelten nur, wenn das Testament die Teilung für eine Zeit ausschließt oder Erbteile noch unbestimmt sind (§§ 2043 bis 2045 BGB).

Bei einer Hälfte zu Hälfte haben Sie keine Mehrheit, also hilft nur Einigung oder Druck über das Teilungsverlangen. Üblich ist folgende Reihenfolge, jeweils mit Vor- und Nachteilen:

• Schriftlicher Teilungsvorschlag mit Frist: kostet nichts, schafft Klarheit; bleibt ohne Wirkung, wenn der Bruder nicht reagiert.
• Vermittlung durch Notar oder Mediator: Kosten je nach Stundensatz oder Gebühr, oft schneller als ein Prozess; setzt Gesprächsbereitschaft voraus.
• Klage auf Zustimmung zu einem Teilungsplan: setzt die Teilung durch, kann sich aber über Monate oder Jahre ziehen und kostet Gericht und Anwalt.
• Verkauf des eigenen Erbteils: bringt schneller Geld, aber notariell und mit einem Abschlag, mit dem Sie rechnen sollten; der Bruder hat zwei Monate Vorkaufsrecht (§ 2034 BGB).

Bis zur Einigung bleibt das Geld, wo es ist. Achten Sie nur darauf, dass es sicher liegt und Fristen beim Finanzamt eingehalten werden; die Anzeige binnen drei Monaten trifft jeden Erben selbst (§ 30 ErbStG), siehe Geerbtes Geld beim Finanzamt melden. Die Einschätzung Ihrer Erfolgsaussichten gehört zu einer Fachanwältin oder einem Fachanwalt für Erbrecht.

Was passiert nach der Teilung mit dem Geld?

Nach der Teilung gehört jedem Erben sein Betrag allein, und erst jetzt kann er ihn anlegen. Die Reihenfolge ist dieselbe wie bei jedem Erbe: zuerst auf Konten mit voller Einlagensicherung verteilen, dann die eigene Steuer klären, dann eine Reserve festlegen und zuletzt den Rest anlegen. Für 76.000 € aus dem Beispiel reicht eine Bank für die volle gesetzliche Deckung, wenn dort nicht schon eigenes Geld liegt.

Wie Sie den Betrag in einen sicheren und einen renditeorientierten Teil aufteilen und was Vermögensverwalter kosten, zeigt Erbe anlegen; die Fristen nach einem Todesfall in der richtigen Reihenfolge stehen unter Geld geerbt: was tun. Wir sind keine Rechtsanwälte; im Streitfall klärt eine anwaltliche Beratung den Einzelfall.