Rente gegen Einmalzahlung: wie die Sofortrente funktioniert

Was ist eine Rente gegen Einmalzahlung?

Eine Rente gegen Einmalzahlung ist ein Rentenversicherungsvertrag, bei dem Sie einen Einmalbeitrag zahlen und der Versicherer sofort oder nach kurzer Zeit eine lebenslange Rente auszahlt. Fachlich heißt das Produkt sofort beginnende Rentenversicherung gegen Einmalbeitrag, im Alltag Sofortrente. Mit dem Einmalbeitrag kaufen Sie das Versprechen, bis zum Lebensende Geld zu bekommen, unabhängig davon, wie alt Sie werden.

Der Preis für diese Sicherheit ist die Bindung. Ein Kapital, das Sie jederzeit abrufen oder vererben können, haben Sie nach Rentenbeginn in der Regel nicht mehr. Was im Todesfall übrig bleibt, hängt von den vereinbarten Bausteinen ab, etwa einer Rentengarantiezeit oder einer Rückgewähr des nicht verbrauchten Beitrags. Diese Bausteine kosten Rente: Je mehr für Hinterbliebene garantiert ist, desto niedriger die monatliche Zahlung.

Nicht gemeint ist hier die Verrentung einer Immobilie, etwa über Leibrente oder Teilverkauf. Das ist ein Immobiliengeschäft mit eigenen Regeln; Fragen zum Verkauf von Wohneigentum beantwortet Saxon Capital.

Wie wird die Sofortrente versteuert?

Eine private Sofortrente wird nur mit ihrem Ertragsanteil versteuert, nicht mit der vollen Rente. Rechtsgrundlage ist § 22 Nr. 1 Satz 3 Buchst. a Doppelbuchst. bb EStG. Der Ertragsanteil soll den Zinsanteil der Rente abbilden; der Rest gilt als Rückzahlung Ihres eigenen Kapitals. Er richtet sich nach dem vollendeten Lebensjahr bei Rentenbeginn und bleibt für die gesamte Laufzeit gleich.

Je später die Rente beginnt, desto kleiner ist der steuerpflichtige Teil. Für Renten aus einer Basisrente (Rürup) gelten andere Regeln (Doppelbuchst. aa), sie sind hier nicht gemeint. Die Steuer auf den Ertragsanteil richtet sich nach Ihrem persönlichen Steuersatz; Abgeltungsteuer fällt nicht an.

Was verlangt die Krankenkasse von einer Sofortrente?

Pflichtversicherte zahlen auf eine private Sofortrente keine Krankenkassenbeiträge. Beitragspflichtig sind bei ihnen nur gesetzliche Rente, Versorgungsbezüge und Arbeitseinkommen (§§ 226, 237 SGB V); eine privat gekaufte Rente gehört nicht dazu.

Freiwillig gesetzlich Versicherte zahlen dagegen auf die Sofortrente. Der Einnahmenkatalog des GKV-Spitzenverbands (Stand 26.05.2026) führt Sofortrenten aus privaten Rentenversicherungen ausdrücklich als beitragspflichtig auf und verweist auf das BSG-Urteil vom 10.10.2017, B 12 KR 16/16 R. Einen Sonderfall regelt der Katalog ebenfalls: Wurde die Sofortrente aus einer Kapitalleistung finanziert, die schon mit einem Hundertzwanzigstel verbeitragt wird, etwa aus einer Direktversicherung, ist nur der übersteigende Teil der Rente beitragspflichtig (BSG B 12 KR 1/16 R).

Wie die Krankenkasse eine Direktversicherung selbst behandelt, steht auf Lebensversicherung Auszahlung und Krankenkasse.

Wie sicher ist die Sofortrente?

Die Sofortrente ist so sicher wie der Versicherer und der gesetzliche Schutz dahinter. Unternehmen, die die Lebensversicherung betreiben, müssen einem Sicherungsfonds angehören (§ 221 Abs. 1 VAG). Der Sicherungsfonds für Lebensversicherer ist bei der Kreditanstalt für Wiederaufbau als Sondervermögen des Bundes errichtet und schützt die Ansprüche von Versicherungsnehmern, versicherten Personen und Bezugsberechtigten (§ 223 VAG). Er sorgt im Ernstfall dafür, dass die Verträge weiterlaufen.

Ganz ohne Abschlag geht das nicht immer. Reicht das Vermögen des Fonds nicht aus, setzt die Aufsicht die vertraglich garantierten Leistungen um maximal 5 Prozent herab (§ 222 Abs. 5 VAG). Bei 650 Euro garantierter Rente wären das höchstens 32,50 Euro im Monat (berechnet). Die Einlagensicherung für Bankkonten gilt für Versicherungsverträge nicht.

Sofortrente oder Entnahmeplan?

Sofortrente und Entnahmeplan lösen dieselbe Aufgabe, aber mit anderem Risiko. Die Sofortrente zahlt lebenslang, das Kapital ist weg. Beim Entnahmeplan bleibt das Kapital Ihres, Sie entnehmen monatlich einen Betrag, und der Rest bleibt angelegt. Ob es reicht, hängt von Entnahmehöhe, Kosten und Kursentwicklung ab. Kursverluste in den ersten Jahren können den Plan deutlich verkürzen; eine Garantie bis zum Lebensende gibt es nicht.

Manche kombinieren beides: einen Teil als Sofortrente für die festen Ausgaben, den anderen Teil als Entnahmeplan oder Reserve. Wie ein Entnahmeplan aufgebaut ist, steht auf Entnahmeplan. Wer das Kapital verwalten lässt, zahlt bei den von uns ausgewerteten Anbietern zwischen rund 0,56 und 1,17 Prozent im Jahr für Verwaltung und Fonds, selbst gerechnet aus den Anbieterangaben. Der Rechner zeigt die Kosten für Ihren Betrag.

Rechenbeispiel: 150.000 Euro gegen 650 Euro Rente

Ein selbst gerechnetes Beispiel mit einem angenommenen Angebot, kein Marktwert: Sie zahlen mit 70 Jahren 150.000 Euro ein und erhalten 650 Euro Rente im Monat, also 7.800 Euro im Jahr. Ohne Zinsen ist Ihr Einmalbeitrag nach 19,2 Jahren zurückgeflossen, mit gut 89 Jahren. Steuerpflichtig sind 15 Prozent der Jahresrente, das sind 1.170 Euro.

Zum Vergleich ein Entnahmeplan mit denselben 650 Euro im Monat: Ohne jede Rendite reicht das Kapital ebenfalls 19,2 Jahre. Mit Rendite länger, mit Verlusten kürzer. Die Sofortrente zahlt dagegen auch mit 95 weiter. Ob Ihnen diese Sicherheit den Verzicht auf das Kapital wert ist, ist eine persönliche Entscheidung.

Die Rente, die ein Versicherer für Ihren Betrag zahlt, steht nur in seinem Angebot. Wir haben keine Tarife ausgewertet und nennen deshalb keine Marktwerte.

Worauf ist beim Angebot für eine Sofortrente zu achten?

Angebote für eine Sofortrente unterscheiden sich in Details, die über Jahrzehnte viel ausmachen. Diese Punkte sollten im Angebot und im Basisinformationsblatt klar beantwortet sein.

• Garantierte Rente: Welcher Betrag ist garantiert, welcher hängt von Überschüssen ab?
• Rentengarantiezeit: Wie viele Jahre wird nach dem Tod an Hinterbliebene weitergezahlt, und wie stark senkt das die Rente?
• Beitragsrückgewähr: Wird bei frühem Tod der nicht verbrauchte Einmalbeitrag erstattet?
• Kosten: Welche Abschluss- und Verwaltungskosten nennt das Basisinformationsblatt?
• Zugriff: Lässt sich der Vertrag nach Rentenbeginn noch kündigen oder teilweise auszahlen?
• Versicherer: Welcher Lebensversicherer trägt die Rente? Er muss Mitglied im Sicherungsfonds sein.

Vermitteln Horizon65 oder Nextwiser Sofortrenten?

Horizon65 und Nextwiser sind Vermittler, keine Versicherer und keine Vermögensverwalter. Horizon65 ist laut Erstinformation Finanzanlagenvermittler und Versicherungsmakler (§ 34f, § 34d GewO) und vermittelt nach eigener Beschreibung Fonds, Rentenpläne und Versicherungen; Konditionen hat das Unternehmen nicht veröffentlicht. Nextwiser ist Versicherungsmakler (§ 34d GewO); die ausgewerteten Seiten beschreiben eine fondsgebundene Versicherung der Volkswohl Bund zum Vermögensaufbau mit Effektivkosten von durchschnittlich 0,5 bis 0,99 Prozent im Jahr zuzüglich Fondskosten, keine Sofortrente. Beide stehen mit ihren Merkmalen im Vergleich auf der Lebensversicherungsseite.

Wer das Geld noch nicht verrenten will, findet die Alternativen auf Rente oder Einmalzahlung und Von Zinsen leben. Für Beträge aus einer Abfindung siehe Abfindung in die Rentenversicherung einzahlen.