Erbe für Kinder anlegen: was Eltern dürfen und was es kostet

Wer legt das Erbe eines minderjährigen Kindes an?

Das Erbe eines minderjährigen Kindes legen die sorgeberechtigten Eltern an, gemeinsam und im Namen des Kindes (§ 1629 Abs. 1 BGB). Das Geld gehört dem Kind. Konto oder Depot laufen auf seinen Namen, die Eltern handeln als gesetzliche Vertreter. Sie müssen es nach den Grundsätzen einer wirtschaftlichen Vermögensverwaltung anlegen, soweit es nicht für Ausgaben bereitgehalten wird (§ 1642 BGB). Das Gesetz schreibt keine bestimmte Anlageform vor.

Erbt das Kind mehr als 15.000 €, reichen die Eltern ein Verzeichnis des geerbten Vermögens mit der Versicherung der Richtigkeit beim Familiengericht ein (§ 1640 Abs. 1 und 2 BGB). Der Erblasser kann das im Testament erlassen. Fehlt das Verzeichnis oder ist es ungenügend, kann das Gericht eine Behörde oder einen Notar mit der Aufnahme beauftragen.

Mit dem 18. Geburtstag endet die Verwaltung durch die Eltern. Ab dann verfügt das Kind allein über Konto und Depot, auch wenn die Eltern das anders geplant hatten.

Braucht man für die Geldanlage des Kindes das Familiengericht?

Für eine gewöhnliche Geldanlage auf Tagesgeld, Festgeld oder im Wertpapierdepot brauchen Eltern keine Genehmigung. Seit der Reform des Vormundschaftsrechts 2023 verweist § 1643 Abs. 1 BGB für Eltern nur auf die Genehmigungstatbestände der §§ 1850 bis 1854 BGB. Die strengeren Anlageregeln für Betreuer, etwa Anlagekonto mit Sperrvereinbarung (§§ 1841, 1845 BGB) und die Genehmigung für andere Anlagen (§ 1848 BGB), gelten für Eltern nicht.

Genehmigungspflichtig bleiben Geschäfte mit größerer Tragweite. Dazu gehören Verfügungen über ein Grundstück (§ 1850 BGB), die Ausschlagung einer Erbschaft für das Kind, außer das Kind ist erst durch die Ausschlagung eines Elternteils Erbe geworden und dieser war nicht neben ihm berufen (§ 1643 Abs. 3, § 1851 Nr. 1 BGB), und Kredite im Namen des Kindes (§ 1854 Nr. 2 BGB). Ein Auseinandersetzungsvertrag der Erbengemeinschaft braucht nach § 1643 Abs. 3 Satz 2 BGB keine Genehmigung. Sind aber Elternteil und Kind gemeinsam Erben, kann der Elternteil das Kind bei Geschäften mit sich selbst nicht vertreten (§ 1629 Abs. 2 mit § 1824 BGB); dann bestellt das Familiengericht einen Ergänzungspfleger (§ 1809 BGB).

Was gilt, wenn der Erblasser die Eltern von der Verwaltung ausgeschlossen hat?

Dann verwaltet der andere Elternteil das Erbe, oder, wenn beide ausgeschlossen sind, ein vom Familiengericht bestellter Pfleger (§ 1638 Abs. 1 und 3, § 1809 BGB). Das kommt etwa vor, wenn die Eltern getrennt leben. Der Ausschluss muss im Testament oder bei der Zuwendung stehen und erfasst auch, was das Kind mit dem Erbe später erwirbt, etwa Zinsen (§ 1638 Abs. 2 BGB).

Für den Pfleger gelten strengere Regeln als für Eltern. Er legt Geld grundsätzlich auf einem Anlagekonto mit Sperrvereinbarung an, sodass er nur mit Genehmigung des Gerichts verfügen kann; eine andere Anlage, etwa in Fonds, braucht eine Genehmigung (§ 1798 Abs. 2 mit §§ 1841, 1845, 1848 BGB). Der Erblasser kann im Testament auch selbst einen Verwalter benennen.

Unsere Tochter ist 6 und hat von der Oma 60.000 € geerbt: wie legen wir das Geld an?

Sie legen die 60.000 € auf den Namen Ihrer Tochter an, reichen wegen der Grenze von 15.000 € ein Vermögensverzeichnis beim Familiengericht ein und wählen eine Aufteilung, die zu zwölf Jahren bis zur Volljährigkeit passt. Vorher klären Sie die Steuer: Als Enkelin hat Ihre Tochter 200.000 € Freibetrag, lebt der Elternteil nicht mehr, über den sie mit der Oma verwandt ist, sind es 400.000 € (§ 16 Abs. 1 Nr. 2 und 3 ErbStG). Mehr unter Erbschaftsteuer für Enkel.

Dann sichern: Auf einem Konto sind 100.000 € je Person und Bank gesetzlich gedeckt (§ 8 Abs. 1 EinSiG), die 60.000 € passen also auf eine Bank. Eine Reserve braucht das Kind selbst kaum, doch wenn Sie absehbare Ausgaben haben, etwa Zahnspange oder Schulreise, gehört dieser Teil auf Tagesgeld.

Ob eine Anlage wirtschaftlich ist, zeigt am Ende die Begründung, nicht ein einzelnes Produkt. Notieren Sie, warum Sie welchen Teil wie angelegt haben. Wie Sie den Fondsteil in einem Schritt oder schrittweise investieren, vergleicht Einmalanlage oder Sparplan; Grundlagen zu Indexfonds stehen unter Erbe in ETF investieren.

Junior-Depot oder Vermögensverwaltung: was kostet die Anlage für das Kind?

Ein Junior-Depot ist ein Wertpapierdepot auf den Namen des Kindes, das die Eltern führen; darin kaufen Sie selbst Fonds. Alternativ übernimmt ein Vermögensverwalter die Auswahl gegen eine jährliche Gebühr. Nicht jeder Anbieter nimmt Minderjährige: Laut Broschüre schließt comdirect cominvest Minderjährigendepots aus, Raisin nennt für sein Kinderdepot in der Vermögensverwaltung 0,20 Prozent im Jahr. Bei den übrigen ausgewerteten Verwaltern fanden wir keine Angabe zu Kinderdepots; fragen Sie vor dem Antrag nach.

Über zwölf Jahre machen Kosten einen spürbaren Unterschied. Berechnet von geld-was-nun.de, ohne Wertentwicklung: 60.000 € mal 0,56 Prozent ergibt 336 € im Jahr, mal 1,17 Prozent 702 €. Über zwölf Jahre sind das 4.032 € gegenüber 8.424 €, ein Unterschied von 4.392 €. Mit Wertentwicklung wächst der Unterschied, mit Verlusten schrumpft er. Die Werte stammen aus den Preisverzeichnissen von Whitebox Global und froots, Stand 01.10.2026; einen Überblick gibt Robo-Advisor-Vergleich.

Welche Steuern zahlt ein Kind auf das angelegte Erbe?

Auf Zinsen und Erträge zahlt ein Kind ohne andere Einkünfte meist keine Steuer, wenn die Eltern die richtigen Formulare einreichen. Ohne Formular behält die Bank 25 Prozent Abgeltungsteuer plus Solidaritätszuschlag ein. Ein Freistellungsauftrag stellt 1.000 € im Jahr frei (§ 20 Abs. 9 EStG). Eine Nichtveranlagungs-Bescheinigung vom Finanzamt stellt alle Erträge frei, solange voraussichtlich keine Einkommensteuer anfällt; sie gilt höchstens drei Jahre (§ 44a Abs. 2 EStG).

Daneben zählen Kapitalerträge zum Gesamteinkommen für die Familienversicherung in der Krankenkasse. Die Grenze liegt 2026 bei einem Siebtel der Bezugsgröße, also 565 € im Monat (§ 10 Abs. 1 Nr. 5 SGB V, Bezugsgröße 3.955 €, berechnet). Wie Ihre Kasse Zinsen und Ausschüttungen anrechnet, fragen Sie dort nach.

Ich bin 38, habe 200.000 € geerbt und will für meine zwei Kinder etwas anlegen: auf meinen oder ihren Namen?

Beides ist möglich; der Unterschied liegt bei Steuer, Kontrolle und dem 18. Geburtstag. Legen Sie auf den Namen der Kinder an, ist das eine Schenkung. Sie ist bis 400.000 € je Elternteil und Kind innerhalb von zehn Jahren steuerfrei (§ 16 Abs. 1 Nr. 2, § 14 ErbStG). Das Geld gehört dann unwiderruflich dem Kind, und mit 18 verfügt es allein. Bleibt das Geld auf Ihrem Namen, behalten Sie die Kontrolle, versteuern die Erträge aber selbst.

Bevor Sie verschenken, gilt die Reihenfolge für jedes Erbe: Erst sichern, dann Ihre eigene Erbschaftsteuer klären, dann Ihre eigene Reserve festlegen, und erst danach entscheiden, welcher Teil den Kindern gehören soll. Wie Sie das gesamte Erbe aufteilen, zeigt Erbe anlegen. Was Kinder beim Erbe von den Eltern an Steuer zahlen, steht unter Erbschaftsteuer für Kinder.